今年政府工作報告和中央金融工作會議都提出要做好綠色金融等“五篇大文章”。推進資源型城市轉(zhuǎn)型發(fā)展就是高質(zhì)量發(fā)展，推動經(jīng)濟社會發(fā)展綠色化、低碳化是實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展需要綠色金融充分發(fā)揮其資源配置、市場定價等基礎(chǔ)功能，引導資金流向綠色產(chǎn)業(yè)，同時為傳統(tǒng)的資源型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級提供必要的資金支持。

黨的二十大報告指出，推動經(jīng)濟社會發(fā)展綠色化、低碳化是實現(xiàn)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，要完善支持綠色發(fā)展的財稅、金融、投資、價格政策和標準體系。近年來，中國人民銀行臨汾市分行緊緊圍繞山西省分行的安排部署，扎實開展綠色金融工作，推動全市金融機構(gòu)積極發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)并取得階段性成效。

第一，財政金融政策聯(lián)動合力初步形成。2022年，中國人民銀行臨汾市分行聯(lián)合市金融辦、銀保監(jiān)、發(fā)改委、能源局等9家單位印發(fā)《關(guān)于大力發(fā)展綠色金融支持全市實現(xiàn)碳達峰碳中和目標的實施意見》，明確綠色金融支持的五項重點領(lǐng)域、八項工作機制和五大支撐體系，明確綠色金融發(fā)展方向。聯(lián)合市金融辦推動臨汾市政府設(shè)立10億元政府投資基金，重點支持先進制造業(yè)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)型等領(lǐng)域。設(shè)立工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造專項資金，納入市級財政年度預(yù)算安排，通過資金獎勵的方式，支持工業(yè)和信息化、能源領(lǐng)域企業(yè)綠色高質(zhì)量發(fā)展，初步形成財政金融良性互動的工作格局。

第二，推動建立名單推送制度。中國人民銀行臨汾市分行強化與市發(fā)改委、工信局溝通對接，聯(lián)合建立綠色項目、企業(yè)名單推送機制，定期向金融機構(gòu)推送名錄。2023年首批名單涵蓋經(jīng)國家發(fā)展改革委審核通過的48個綠色領(lǐng)域制造業(yè)中長期貸款項目、經(jīng)工信部審核通過9個綠色工廠名單和60個符合綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄方向的省市重點項目名單，有效降低了金融機構(gòu)的“識綠”成本，提高了金融支持經(jīng)濟綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展效率。

第三，政策工具效能有效發(fā)揮。中國人民銀行臨汾市分行發(fā)揮貨幣政策工具的激勵作用，積極開展“綠票通”再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，降低綠色產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈企業(yè)融資成本。業(yè)務(wù)開展以來，全市“綠票通”業(yè)務(wù)累計辦理2.4億元。發(fā)揮專項貨幣政策工具低成本資金撬動作用，截至2023年末，引導轄內(nèi)金融機構(gòu)向碳減排支持工具和支持煤炭清潔高效利用專項再貸款支持領(lǐng)域投放優(yōu)惠信貸資金16.71億元，支持清潔能源、節(jié)能環(huán)保、煤炭清潔高效加工、民用清潔采暖等綠色領(lǐng)域高效發(fā)展。

第四，綠色信貸規(guī)�？焖僭鲩L。截至2023年末，臨汾市綠色貸款同比增長58.4%。從增量看，綠色信貸投放規(guī)模大幅增加，2023年末綠色貸款較2019年末增長2.7倍。從增速看，綠色貸款余額增速逐年加快，近四年增速分別為6.8%、18.83%、85.54%和58.04%，平均增速達42.3%。

第五，綠色金融服務(wù)持續(xù)優(yōu)化。一方面，綠色金融工作機制不斷完善。各銀行普遍設(shè)立了由行長任組長，行內(nèi)所有業(yè)務(wù)部門組成的綠色金融工作領(lǐng)導小組等議事協(xié)調(diào)機構(gòu)（個別銀行設(shè)立了綠色分支行等特色機構(gòu)），建立了綠色信貸考核激勵機制，通過價格補貼、減記經(jīng)濟資本成本、績效獎勵等方式予以激勵。另一方面，綠色金融產(chǎn)品日益豐富。各銀行普遍開設(shè)綠色通道，設(shè)立專項信貸規(guī)模，積極開展綠色信貸、綠色基金、綠色資管、綠色保險、綠色租賃等綜合綠色金融業(yè)務(wù)，將碳排放權(quán)、可再生能源補貼權(quán)等納入認可的抵質(zhì)押物范圍。

第一，綠色信貸總量偏低，發(fā)展不平衡。截至2023年末，綠色貸款在全市金融機構(gòu)本外幣各項貸款中占比7.64%，遠低于涉農(nóng)55.45%和小微企業(yè)24.38%的占比。同時，銀行間業(yè)務(wù)發(fā)展水平不均衡。綠色信貸業(yè)務(wù)主要集中在政策性銀行和國有大型商業(yè)銀行，市場份額占全市的70%，16家農(nóng)信機構(gòu)和4家股份制銀行市場份額不足25%。另外，綠色融資結(jié)構(gòu)不平衡。綠色金融發(fā)展整體水平不高，主要是綠色信貸，綠色保險業(yè)務(wù)種類單一，無法滿足綠色企業(yè)和項目多元化的融資需求。

第二，綠色金融服務(wù)能力偏低，精準度需提升。一是缺乏專營機構(gòu)專業(yè)人才。綠色發(fā)展涉及能源、工程、環(huán)保、法律、金融等多學科，對金融工作人員的專業(yè)性、綜合性要求高。目前各銀行普遍未設(shè)立綠色信貸部門，綠色業(yè)務(wù)主要由公司部信貸人員開展，“識綠”模式是“先營銷再對照”，確定支持的企業(yè)或項目后，對照綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄識別，符合標準的打標劃定為綠色貸款。二是缺乏權(quán)威細化的識綠標準。由于缺乏統(tǒng)一的地方性綠色融資主體認證方法和評價系統(tǒng)，沒有經(jīng)主管部門認證的綠色項目或綠色企業(yè)庫，金融機構(gòu)主要“識綠”依據(jù)是綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄及其解釋說明，“識綠”方法是主觀判斷，效率低且易造成“偽綠”“洗綠”“漂綠”。三是綠色金融評價成果缺乏有效運用。對地方法人銀行的綠色金融評價結(jié)果尚未與宏觀審慎評估、貨幣政策工具使用等掛鉤，監(jiān)管部門缺乏有效的督導手段，其導向作用發(fā)揮不夠充分。四是轉(zhuǎn)型金融頂層設(shè)計的缺失，也使得金融機構(gòu)對于經(jīng)濟活動中的“轉(zhuǎn)型”活動，以及高碳或棕色活動存在無法明確識別的情況，在轉(zhuǎn)型金融可針對性地為“棕色”領(lǐng)域轉(zhuǎn)型提供資金支持，補充覆蓋煤炭、電力、焦化、冶金等高碳領(lǐng)域，引導和督促“棕色”領(lǐng)域的轉(zhuǎn)型發(fā)展方面比較謹慎。

第三，綠色產(chǎn)品創(chuàng)新能力偏低，特色產(chǎn)品落地難。一是綠色金融市場基礎(chǔ)不完善。截至2023年末，臨汾市經(jīng)工信部認定的綠色工業(yè)園區(qū)只有1家，綠色工廠8家，沒有綠色供應(yīng)鏈管理企業(yè)和綠色設(shè)計產(chǎn)品，地方經(jīng)濟綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展的整體布局和規(guī)模尚未形成。二是綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新能力仍需提高。支持綠色發(fā)展實力較強的全國性銀行地市級分支機構(gòu)沒有產(chǎn)品設(shè)計權(quán)限，需在總行現(xiàn)有的信貸產(chǎn)品中選擇使用，大部分綠色產(chǎn)品與臨汾“水土不服”。三是綠色產(chǎn)品落地的土壤有待培育。臨汾市目前尚處于對部分企業(yè)配額碳資產(chǎn)的初步測算和可再生能源碳減排資產(chǎn)、碳匯碳資產(chǎn)的估算階段，還未達到向重點排放單位進行配額、登記的工作階段，沒有形成企業(yè)碳排放監(jiān)測控制體系和碳市場工作機制，金融機構(gòu)已推出的碳排放權(quán)抵質(zhì)押貸款、可再生能源確權(quán)貸等特色產(chǎn)品無法落地。

第四，綠色信息共享程度偏低，配套機制不健全。一方面，部門間信息共享不及時不充分，提升商業(yè)銀行環(huán)境風險管理的難度。目前，雖然與各行業(yè)主管部門建立了信息共享機制，但行業(yè)政策、突發(fā)環(huán)境事件、環(huán)境失信等信息的實時共享尚未實現(xiàn)。地方法人銀行科技賦能水平較低，信息獲取能力較弱，辦理綠色信貸業(yè)務(wù)和貸后管理主要依賴現(xiàn)場調(diào)查感知、相關(guān)證照審核及互聯(lián)網(wǎng)站和企查查等第三方平臺查詢搜索，信息獲取滯后。另一方面，綠色金融配套機制不健全，影響商業(yè)銀行發(fā)展業(yè)務(wù)的積極性。目前臨汾市針對綠色金融業(yè)務(wù)沒有設(shè)立專項財政貼息、風險補償或擔保基金等激勵政策，未建立統(tǒng)一的企業(yè)環(huán)境信息披露機制。

第一，提升貨幣政策工具和監(jiān)管評價激勵約束效能。一是用足用好結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具。進一步加大再貸款再貼現(xiàn)等政策資金的投放力度，根據(jù)實體經(jīng)濟需求，及時向上級行申請增加資金限額，結(jié)合銀行機構(gòu)支持綠色發(fā)展情況，動態(tài)調(diào)整限額分配，優(yōu)先滿足節(jié)能環(huán)保、清潔生產(chǎn)、生態(tài)環(huán)境等綠色領(lǐng)域小微企業(yè)和農(nóng)戶的資金需求。二是發(fā)揮好專項貨幣政策工具撬動作用。抓住碳減排支持工具、支持煤炭清潔高效利用專項再貸款政策窗口期，引導金融機構(gòu)積極投放符合政策支持條件的貸款，降低綠色融資成本。三是強化綠色金融評價結(jié)果運用。強化金融監(jiān)管部門的內(nèi)外聯(lián)動，將對地方法人銀行的綠色金融評價結(jié)果納入監(jiān)管評級、央行評級、宏觀審慎管理指標體系，與貨幣政策工具使用掛鉤，依法依規(guī)拓展綠色金融評價結(jié)果應(yīng)用場景，提升法人銀行綠色金融發(fā)展水平。

第二，完善綠色融資市場基礎(chǔ)和配套機制。一是推動健全綠色融資市場基礎(chǔ)。推動地方政府盡快出臺系統(tǒng)的“雙碳”工作實施方案，全面布局三大產(chǎn)業(yè)綠色發(fā)展藍圖，建立完善的工作督導推進機制，激勵約束并舉，加快經(jīng)濟綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展步伐。二是推動完善綠色金融配套機制。推動地方財政、稅務(wù)出臺金融配套政策，通過設(shè)立專項資金、綠色發(fā)展基金或統(tǒng)籌財政獎補資金等措施，為綠色貸款提供貼息、風險補償、擔保補貼，對綠色債券發(fā)行提供專項獎勵或利息補貼。對支持經(jīng)濟綠色發(fā)展作出積極貢獻的企業(yè)、銀行給予一定的稅收優(yōu)惠。三是推動探索建立碳交易體系。推動政府相關(guān)部門與節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)協(xié)會等第三方機構(gòu)協(xié)作，為企業(yè)提供綠色發(fā)展等方面的技術(shù)支持，對全市碳資產(chǎn)進行測算，探索形成企業(yè)碳排放監(jiān)測控制體系和碳市場工作機制。積極引進綠色交易所分支網(wǎng)點，提供環(huán)境產(chǎn)權(quán)交易與管理、環(huán)境保護信息發(fā)布、環(huán)境保護咨詢等服務(wù)，探索開展節(jié)能減排技術(shù)、排污權(quán)、碳排放權(quán)等交易，為形成多元多樣的綠色金融服務(wù)體系奠定基礎(chǔ)。

第三，推動建立大數(shù)據(jù)平臺賦能綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展。借鑒浙江湖州等試點地區(qū)經(jīng)驗，建議地方政府搭建臨汾市大數(shù)據(jù)管理平臺，整合行業(yè)法規(guī)政策、行業(yè)標準等政務(wù)信息和環(huán)保處罰、環(huán)境行為信用評價、清潔生產(chǎn)、科技創(chuàng)新等數(shù)據(jù)，同時建立地方性綠色融資主體認定辦法和評價指標體系，研發(fā)綠色融資主體認定評價系統(tǒng)，與大數(shù)據(jù)管理平臺對接，實現(xiàn)綠色融資項目（企業(yè)）評價指標數(shù)據(jù)自動抓取，一方面提升綠色認定的精準性和權(quán)威性，降低金融機構(gòu)“識綠”成本，另一方面實現(xiàn)信息實時共享，便于金融機構(gòu)貸后管理，防范環(huán)境和社會風險。建議地方政府明確牽頭部門，依托綠色融資主體認定評價系統(tǒng)定期開展綠色融資主體認定工作，形成權(quán)威的地方綠色項目（企業(yè)）庫，動態(tài)更新名單，向金融機構(gòu)推薦，提升銀企對接效率，防止“偽綠”“洗綠”“漂綠”現(xiàn)象。

第四，優(yōu)化綠色金融工作機制和金融產(chǎn)品體系。一是完善金融機構(gòu)綠色金融工作機制。推動金融機構(gòu)建立綠色分支行、綠色金融事業(yè)部等特色機構(gòu)或設(shè)立綠色信貸部門，培養(yǎng)具備金融、法律、節(jié)能環(huán)保等知識的復(fù)合型人才，成立綠色金融專營服務(wù)團隊，定期參加專業(yè)化的綠色金融業(yè)務(wù)培訓，提升綠色金融服務(wù)能力和水平。二是構(gòu)建多元化綠色金融服務(wù)體系。推動金融機構(gòu)積極開展綠色信貸、綠色債券、綠色票據(jù)、綠色基金等多元化金融服務(wù)，精準滿足客戶綠色低碳發(fā)展的綜合性金融需求。積極向優(yōu)質(zhì)綠色環(huán)保企業(yè)營銷推廣“綠色債務(wù)融資工具”，聯(lián)合地方金融辦配合政府開展企業(yè)上市培育工作，支持符合條件的綠色企業(yè)上市融資。三是豐富綠色金融產(chǎn)品體系。推動金融機構(gòu)根據(jù)地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展布局，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)、銷售、技術(shù)改造、環(huán)境治理等環(huán)節(jié)，科學設(shè)計多樣化的綠色信貸產(chǎn)品，爭取納入總行產(chǎn)品體系，精準滿足地方綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金需求。積極研發(fā)綠色零售類產(chǎn)品，探索將綠色消費與綠色信用卡相結(jié)合，通過客戶采購綠色低碳產(chǎn)品多倍積分制，積分抵扣或產(chǎn)品兌換等形式，激勵刺激綠色消費，助推居民綠色消費行為養(yǎng)成。四是實施金融創(chuàng)新，將綠色金融融入金融機構(gòu)的企業(yè)愿景、發(fā)展戰(zhàn)略、政策制度、管理流程、產(chǎn)品服務(wù)等各個環(huán)節(jié)，不斷豐富綠色金融產(chǎn)品設(shè)計，深度融合信貸、債券、基金、股權(quán)、保險、擔保、信托、碳金融等工具，創(chuàng)設(shè)適合傳統(tǒng)資源型產(chǎn)業(yè)減碳降碳需要的綠色金融產(chǎn)品，不斷提高綠色金融服務(wù)效率和水平。

（作者供職于中國人民銀行臨汾市分行）