經濟日報-中國經濟網北京6月8日訊 （記者 陸敏） 6月8日，記者從銀保監(jiān)會獲悉，為推動銀行保險機構提高公司治理質效，促進銀行保險機構科學健康發(fā)展，銀保監(jiān)會制定了《銀行保險機構公司治理準則》（以下簡稱《準則》），自印發(fā)之日起施行。

　　據(jù)銀保監(jiān)會有關部門負責人介紹，《準則》是我國銀行保險機構共同遵循的公司治理綱領性監(jiān)管制度�！稖蕜t》主要創(chuàng)新有以下三方面：一是將黨的領導與公司治理有機融合的要求正式寫入監(jiān)管制度。首次在監(jiān)管制度層面對國有機構黨的領導與公司治理有機融合提出總體要求，同時明確民營機構要積極發(fā)揮黨組織的政治核心作用。二是吸收整合現(xiàn)有銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)制與保險業(yè)監(jiān)管規(guī)制的核心內容，進一步健全完善了銀行保險機構的公司治理監(jiān)管規(guī)則。三是借鑒引入《二十國集團/經合組織公司治理原則》所倡導的良好做法，如要求董事公平對待所有股東，明確董事會應當執(zhí)行高標準的職業(yè)道德準則，注重保護利益相關者合法權益，鼓勵支持員工參與公司治理，落實環(huán)境社會治理責任，發(fā)展綠色金融等。

　　《準則》共11章117條，包括總則、黨的領導、股東與股東大會、董事與董事會、監(jiān)事與監(jiān)事會、高級管理層、利益相關者與社會責任、激勵約束機制、信息披露、風險管理與內部控制、附則�！稖蕜t》明確了各治理主體的職責，強化了治理機制運行的規(guī)范性，重點包括：明確股東的權利義務、股東大會的職權、股東大會會議及表決等相關規(guī)則；強調董事特別是獨立董事的選任、職責及履職保障，明確董事會及其專門委員會的組成、職權及會議表決等要求；規(guī)范監(jiān)事選任履職以及監(jiān)事會、高管層的設置和運行；要求銀行保險機構完善激勵約束機制，健全信息披露制度與機制，加強風險管理與內部控制及內外部審計。

　　銀保監(jiān)會有關部門負責人表示，《準則》的發(fā)布實施，是銀保監(jiān)會貫徹落實中央經濟工作會議精神、健全銀行業(yè)保險業(yè)公司治理的重要舉措，對推動銀行保險機構強化風險防控、實現(xiàn)高質量發(fā)展、更好服務構建新發(fā)展格局具有重要意義。下一步，銀保監(jiān)會將指導督促各銀行保險機構認真做好《準則》的貫徹落實，持續(xù)強化公司治理監(jiān)管，不斷提升我國銀行保險機構公司治理的科學性和有效性，奮力構建中國特色銀行業(yè)保險業(yè)公司治理機制。

　　附：中國銀保監(jiān)會有關部門負責人就《銀行保險機構公司治理準則》答記者問

　　為推動銀行保險機構提高公司治理質效，促進銀行保險機構科學健康發(fā)展，銀保監(jiān)會近日印發(fā)《銀行保險機構公司治理準則》（以下簡稱《準則》）。銀保監(jiān)會有關部門負責人就相關問題回答了記者提問。

　　一、制定《準則》的背景是什么？

　　良好的公司治理是銀行保險機構健康穩(wěn)健發(fā)展的基礎。近年來，銀保監(jiān)會高度重視銀行保險機構公司治理的改革和監(jiān)管，堅持將健全公司治理作為推動銀行保險機構強化風險防控，實現(xiàn)高質量發(fā)展的重要著力點。2020年銀保監(jiān)會發(fā)布了《健全銀行業(yè)保險業(yè)公司治理三年行動方案（2020-2022年）》，將制定《準則》作為公司治理監(jiān)管的一項基礎性工作�！稖蕜t》是銀行業(yè)保險業(yè)共同遵循的公司治理綱領性監(jiān)管制度。《準則》的制定發(fā)布是銀保監(jiān)會貫徹落實中央經濟工作會議精神的重要舉措，有利于健全銀行保險機構公司治理機制，進一步提升公司治理的科學性和有效性，推動銀行業(yè)保險業(yè)實現(xiàn)更高質量發(fā)展，促進金融更好服務構建新發(fā)展格局。

　　二、《準則》的主要適用對象是哪些機構？

　　《準則》適用于中華人民共和國境內依法設立的股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險公司，包括國有大型商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營銀行、農村商業(yè)銀行、外資銀行、保險集團（控股）公司、財產保險公司、再保險公司、人身保險公司。公司組織形式為有限責任公司的銀行保險機構及中國銀保監(jiān)會負責監(jiān)管的其他金融機構參照適用。

　　三、《準則》主要內容包括哪些?

　　《準則》共11章117條，包括總則、黨的領導、股東與股東大會、董事與董事會、監(jiān)事與監(jiān)事會、高級管理層、利益相關者與社會責任、激勵約束機制、信息披露、風險管理與內部控制、附則�！稖蕜t》明確了各治理主體的職責，強化了治理機制運行的規(guī)范性，重點包括：明確股東的權利義務、股東大會的職權、股東大會會議及表決等相關規(guī)則；強調董事特別是獨立董事的選任、職責及履職保障，明確董事會及其專門委員會的組成、職權及會議表決等要求；規(guī)范監(jiān)事選任履職及監(jiān)事會、高管層的設置和運行；要求銀行保險機構完善激勵約束機制，健全信息披露制度與機制，加強風險管理與內部控制及內外部審計。

　　四、《準則》在加強黨的領導方面有哪些要求？

　　黨的領導是做好一切金融工作的根本保證，是中國特色銀行業(yè)保險業(yè)公司治理的本質特征�！稖蕜t》單設一章，首次將黨的領導與公司治理有機融合的要求正式寫入銀行業(yè)保險業(yè)監(jiān)管制度�！稖蕜t》要求國有銀行保險機構應當按照有關規(guī)定，將黨的領導融入公司治理各個環(huán)節(jié)，包括將黨建工作要求寫入公司章程、堅持和完善“雙向進入、交叉任職”的領導體制、重大經營管理事項經黨委會前置研究、持續(xù)健全黨委領導下的民主管理制度等。同時明確民營銀行保險機構的黨組織要積極發(fā)揮政治核心作用，加強政治引領，宣傳貫徹黨的路線方針政策，團結凝聚職工群眾，維護各方合法權益。

　　五、《準則》在借鑒國際做法方面主要體現(xiàn)在哪些地方？

　　《準則》吸收借鑒了《二十國集團/經合組織公司治理原則》的一些良好做法，主要有以下五個方面：一是銀行保險機構應當在公司與股東之間建立暢通有效的溝通機制，保障股東特別是中小股東對公司重大事項的知情、參與決策和監(jiān)督等權利；二是要求董事公平對待所有股東，重點強化提升董事履職獨立性、客觀性的要求；三是明確董事會應當建立并執(zhí)行高標準的職業(yè)道德準則；四是注意保護利益相關者合法權益，當利益相關者權益受到損害時，應有可行的救濟機制；五是鼓勵支持員工參與公司治理。

　　六、對銀行保險機構公司治理實施差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在哪些方面？

　　《準則》在為銀行業(yè)保險業(yè)提供共同遵循的公司治理基礎制度的同時，充分考慮了不同類型銀行保險機構的差異性，為實施差異化監(jiān)管預留了空間。從機構組織形式看，《準則》適用于股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險公司，有限責任公司形式的銀行保險機構以及銀保監(jiān)會監(jiān)管的其他金融機構參照適用。從條文內容看，在條款設計上，針對行業(yè)特點予以區(qū)分，有的條款僅適用于商業(yè)銀行，例如，商業(yè)銀行股東授信逾期的，應限制其相關股東權利；有的條款僅適用于保險公司，例如，保險公司董事會應當根據(jù)監(jiān)管要求設立資產負債管理委員會。從監(jiān)管導向看，《準則》第七條設專門條款規(guī)定：監(jiān)管機構可以根據(jù)銀行保險機構的不同類型及特點，對其公司治理開展差異化監(jiān)管。下一步，銀保監(jiān)會還將推動針對不同類型銀行保險機構制定差異化監(jiān)管的有關細則，進一步提升銀行保險機構公司治理水平。

　　七、《準則》在獨立董事、外部監(jiān)事的規(guī)則設計上有什么亮點？

　　《準則》設置了專門章節(jié)規(guī)范獨立董事履職及保障機制，并突出強調了獨立董事的獨立性、專業(yè)性要求。例如，已經提名非獨立董事的股東及其關聯(lián)人不得再提名獨立董事；為保障獨立董事有足夠時間和精力有效履行職責，明確一名自然人最多同時在五家境內外企業(yè)擔任獨立董事；獨立董事因故不能親自出席董事會的，不能委托非獨立董事代為出席；對獨立董事在一家銀行保險機構累計任職時間進行了限定，以避免因任職時間過長影響其獨立性�！稖蕜t》借鑒國際公司治理良好實踐，創(chuàng)新了獨立董事會議機制，銀行保險機構獨立董事可以推選一名獨立董事，負責召集由獨立董事參加的專門會議，研究履職相關問題。在外部監(jiān)事相關規(guī)則上，《準則》明確了外部監(jiān)事的定義，并明確銀行保險機構監(jiān)事會成員中，外部監(jiān)事的比例不得低于三分之一，以更好地發(fā)揮外部監(jiān)事的作用。

　　八、《準則》在提升銀行保險機構透明度方面有哪些舉措？

　　為提高銀行保險機構公司治理透明度，強化外部市場約束，《準則》設專章規(guī)定了信息披露。一方面明確強調了定期報告中需要披露的公司治理信息，另一方面要求發(fā)生《準則》規(guī)定的重大事項時，銀行保險機構應當在十個工作日內在公司網站發(fā)布臨時報告�！稖蕜t》還對建立信息披露管理制度所應涵蓋的內容進行了規(guī)范。